개인 연금저축 vs 개인형 퇴직연금(IRP) 4가지 차이

20 ~ 30대 사회 초년생들에게 연말정산이란 돈을 아낄수록 더 많은 세금을 내야 하는 제도인데요. 이들이 저축을 하면서 세액공제까지 받을 수 있는 대표적인 상품이 바로 연금저축과 퇴직연금입니다. 두 상품의 차이와 투자 효과를 극대화할 수 있는 방법을 알려 드립니다.


연금저축 뜻

연금저축은 개인이 안정적인 노후 생활을 준비하기 위해 가입하는 금융 상품으로 크게 연금저축 보험과 연금저축 펀드로 구분됩니다. 연금저축은 가입 기간 5년 이상, 만 55세 이후까지 유지하면 매월 연금으로 받을 수 있습니다. 연금저축은 해지하지 않더라도 적립금 일부를 중도에 인출할 수 있습니다. 그래서 경제 상황에 따라 일부 금액을 인출할 가능성이 있는 사람들에게 적합합니다. 단, 중도 인출하는 경우 세액공제를 받았던 원금과 운용 수익에 대해 기타소득세(16.5%)가 부과된다는 점에 유의해야 합니다.

퇴직연금(IRP) 뜻

개인형 퇴직연금(IRP: Individual Retirement Pension)은 근로자가 퇴직급여를 바로 사용하지 않고 주식, 채권, 펀드 등에 투자하여 만 55세 이후 연금이나 일시금으로 받을 수 있는 금융 상품 입니다. 2022년 4월 이후로는 법적으로 모든 퇴직금이 IRP 계좌로만 지급됩니다. IRP 계좌는 일부 금액 인출이 불가능하기 때문에 만 55세 이전에 퇴직금을 사용하려면 계좌를 해지해야 합니다. 계좌를 중도에 해지하고 일시금을 받는 경우에는 발생한 이익에 대해 기타소득세(16.5%) 또는 퇴직소득세가 부과되고 만 55세 이후 연금으로 받는 경우에는 3.3 ~ 5.5%의 연금소득세가 부과됩니다.


연금저축 vs 퇴직연금(IRP)

1. 가입 대상

연금저축은 소득에 관계없이 대한민국 국민이라면 누구나 가입할 수 있습니다. 소득이 없는 주부나 미성년자도 가입할 수 있습니다. 그래서 자녀에게 증여할 목적으로 자녀 명의로 연금저축을 계좌를 개설하는 사람들도 많습니다. 반면 퇴직연금은 근로소득자나 자영업자 등 소득이 있는 사람만 가입할 수 있습니다.

2. 세액 공제 한도

연금저축과 퇴직연금의 통합 한도는 연 1,800만 원이지만 세액공제 한도는 각각 다릅니다. 연금저축은 연 납입액을 최대 600만 원까지 공제해주고, 퇴직연금은 최대 900만 원까지 공제해줍니다. 이미 연금저축에 매년 600만 원씩 납입하고 있는 경우 퇴직연금에 300만 원을 추가로 납입하면 최대 세제 혜택을 최받을 수 있습니다. 두 상품 모두 연 5,500만 원 이하 소득이면 16.5%, 5,500만 원을 초과하면 13.2%의 세액 공제를 받을 수 있습니다.

3. 투자 가능 범위

연금저축의 경우 해당 상품에 가입한 금융사가 취급하는 상품에만 투자할 수 있습니다. 반면 퇴직연금은 여러 금융기관들이 같은 계좌를 공유하는 방식이기 때문에 다양한 은행과 증권사의 상품에 투자할 수 있습니다. 또한 연금저축의 경우 주식형 자산에 투자할 수 있는 한도가 100%인 반면 퇴직연금은 전체 금액의 70%로 제한되어 있습니다. 대신 퇴직연금이 운용하는 정기예금은 보통예금과 별도로 1인당 5천만 원까지 예금자 보호를 받을 수 있습니다.

4. 중도 부분 인출

연금저축은 해지를 하지 않더라도 중도 인출이 가능하기 때문에 경제 상황에 따라 일부 금액을 인출해야 하는 사람들에게 적합한 상품입니다. 단, 중도 인출 시 세액 공제를 받은 원금이나 운용 수익에 대해 기타소득세(16.5%)과 부과됩니다. 반면 퇴직연금은 중도 인출을 하려면 계좌를 해지해야 합니다. 예를 들어 내 퇴직연금 계좌에 1,000만 원이 있는데 그 중 500만 원만 필요하더라도 계좌를 해지하고 전액을 인출해야 합니다. 중도 해지하는 경우 운용 수익에 대해 16.5% 퇴직소득세가 부과됩니다.


연금저축 추천

연금저축은 크게 연금저축 펀드와 연금저축 보험으로 구분됩니다. 일반적으로 은행이나 증권사에서 취급하는 상품은 연금저축 펀드이고 보험사에서 취급하는 상품은 연금저축 보험입니다.

1. 연금저축 보험

연금저축 보험은 연금저축 펀드와 달리 정기적으로 납입해야 하는 상품입니다. 원금 손실이 없고 연금 수령 기간을 종신으로 설정할 수 있어 안정적인 노후 준비가 가능하다는 장점이 있습니다.

2. 연금저축 펀드

연금저축 펀드는 투자 상품 운용 성과에 따라 금리가 결정되는 상품입니다. 그래서 다양한 투자 포트폴리오를 활용해 높은 수익을 낼 수 있습니다.

퇴직연금(IRP) 추천

개인형 퇴직연금(IRP)는 다양한 금융사의 상품에 투자하고 싶은 사람, 원금보장형 상품 비중을 높여 안정적으로 투자하고 싶은 사람, 단일 계좌로 연간 최대 900만 원까지 세제 혜택을 받고 싶은 사람들에게 적합합니다.

지금까지 연금저축과 퇴직연금(IRP)의 차이와 투자 효과를 극대화할 수 있는 방법을 알아봤습니다. 20 ~ 30대 사회 초년생들에게 연말정산이란 돈을 아낄수록 더 많은 세금을 내야 하는 제도인데요. 연금저축과 퇴직연금(IRP)을 이용하면 저축을 하면서 세액공제까지 받을 수 있습니다.


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