개인 연금저축 vs 연금보험 세제 혜택 비교

연금저축과 연금보험은 이름은 비슷하지만 세제 혜택을 받는 시기와 방법이 다릅니다. 그래서 직장인, 주부, 학생 등 본인의 경제적 상황에 따라 유리한 상품이 달라지는데요. 두 상품이 각각 어떤 장단점을 가지고 있고 어떤 사람들에게 유리한지 알려 드립니다.


연금저축 뜻

개인 연금저축은 세액공제를 받을 수 있는 세제적격 연금 상품으로 크게 연금저축 펀드와 연금저축 보험으로 구분됩니다. 연간 납입 한도는 1,800만 원이며, 가입 기간이 5년 이상이고 만 55세 이후까지 유지하면 매월 연금으로 받을 수 있습니다. 연말 정산 시 납입액에 대해 연 600만 원 한도 내에서 연 5,500만 원 이하 소득이면 16.5%, 5,500만 원을 초과하면 13.2%의 세액공제를 받을 수 있습니다. 대신 만 55세 이후 실제 연금을 수령할 때는 3.3 ~ 5.5%의 연금소득세를 납부해야 합니다.

연금보험 뜻

연금보험은 세액공제 혜택이 없지만 실제 연금을 수령할 때 비과세 혜택을 받는 세제비적격 연금 상품입니다. 연금저축과 달리 연간 납입 한도가 없고 만 45세 이후에는 언제든지 연금을 받을 수 있습니다. 연금보험은 세액공제를 받지 못하지만 5년 이상 보험료를 납부하고 10년 이상 계약을 유지하면 운용 수익에 대한 15.4%의 이자소득세가 면제되며 연금 수령 시 연금소득세도 내지 않습니다. 비과세 혜택으로 더 많은 연금을 받을 수 있어 연금저축에 가입하더라도 세액공제를 받을 수 없는 주부나 학생들에게 유리합니다.


연금저축 vs 연금보험

1. 세제 혜택 시점

연금보험은 세제비적격 상품으로 연말 정산 시 세액공제를 받을 수 없지만 실제 연금을 수령할 때에는 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 보험료를 운용한 결과로 얻은 보험 차익에 대해 부과되는 15.4%의 이자소득세가 면제되며 연금 수령 시 발생하는 3.3 ~ 5.5%의 연금소득세도 부과되지 않습니다.

반면, 연금저축은 세제적격 상품으로 연말 정산 시 세액 공제를 받지만 실제 연금을 수령할 때는 3.3 ~ 5.5%의 연금소득세를 납부해야 합니다. 대신 보험료를 운용한 결과로 얻은 수익에 대해 부과되는 이자소득세는 부과되지 않습니다.

2. 세제 혜택 요건

연금보험은 보험료를 5년 이상 납부하고 10년 이상 계약을 유지해야 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 반면 연금저축은 계좌를 개설하면 그 해 연말 정산 시 납입액에 대해 연 600만 원 한도 내에서 세액공제를 받을 수 있습니다. 단, 만 55세 이전에 적립금을 인출하면 세액 공제를 받은 원금과 운용 수익에 대해 16.5%의 기타소득세를 내야 합니다.

3. 납입 한도

연금보험은 저축성 보험 상품으로 납입 한도가 없습니다. 반면 연금저축은 연간 1,800만 원의 납입 한도가 있습니다. 다수의 연금저축 상품에 가입한 경우에도 총 한도는 1,800만 원으로 동일합니다.

4. 연금 수령 시기

연금보험은 만 45세 이후에는 언제든지 연금을 수령할 수 있습니다. 반면 연금저축은 저축 기간이 5년 이상이고 만 55세 이상인 가입자만 수령할 수 있습니다.

5. 판매 창구

두 상품은 판매 창구도 다릅니다. 연금보험은 생명보험사만 판매하고 연금저축은 생명보험사를 비롯하여 손해보험사, 증권사, 은행 등 다양한 금융 기관이 판매하고 있습니다.


중도해지 시 유의사항

연금저축과 연금보험은 중도 해지 시 손실이 크다는 공통점이 있습니다. 연금보험은 10년 이상, 연금저축은 5년 이상 유지해야 불이익을 피할 수 있습니다. 연금보험은 세액공제를 받지 않기 때문에 10년 이내에 해지하더라도 기타소득세가 부과되지 않는데요. 대신 그 동안 발생한 이자 수익에 대해 15.4%의 이자소득세가 부과됩니다. 연금저축의 경우 가입 후 5년 이내에 해지하게 되면 그 동안 세액공제를 받은 원금과 이자 수익에 대해 16.5%의 기타소득세가 부과됩니다.

연금저축 추천

연금저축은 크게 연금저축 펀드와 연금저축 보험으로 구분됩니다. 일반적으로 은행이나 증권사에서 취급하는 상품은 연금저축 펀드이고 보험사에서 취급하는 상품은 연금저축 보험입니다.

1. 연금저축 보험

연금저축 보험은 연금저축 펀드와 달리 정기적으로 납입해야 하는 상품입니다. 원금 손실이 없고 연금 수령 기간을 종신으로 설정할 수 있어 안정적인 노후 준비가 가능하다는 장점이 있습니다.

2. 연금저축 펀드

연금저축 펀드는 투자 상품 운용 성과에 따라 금리가 결정되는 상품입니다. 그래서 다양한 투자 포트폴리오를 활용해 높은 수익을 낼 수 있습니다.

연금보험 추천

연금보험은 세액공제 혜택이 없지만 연금을 받을 때 비과세 혜택을 받아 더 많은 금액을 수령할 수 있으므로 연금저축에 가입해도 세액공제를 받을 수 없는 주부나 학생들에게 유리합니다.

지금까지 연금저축과 연금보험의 장단점을 알아봤습니다. 두 상품은 세제 혜택을 받는 시기와 방법이 다른데요. 소득이 있는 직장인에게는 세액공제를 받을 수 있는 연금저축이, 소득이 없는 주부나 학생에게는 세액공제 대신 연금을 받을 때 비과세 혜택을 주는 연금보험이 유리합니다.


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